Hospodářské výsledky k 31.3.2009

Údaje o spořitelně a výsledcích hospodaření k 31.3.2009

I. Údaje o bance

Obchodní jméno:	Českomoravská stavební spořitelna, a.s.
Právní forma:	akciová společnost
Sídlo:	Praha 10, Vinohradská 3218/169
Identifikační číslo:	49241397
Datum zápisu do Obchodního rejstříku:	27. srpna 1993
Datum poslední změny zápisu do Obchodního rejstříku:	26. listopadu 2008 za účelem výmazu a zápisu místopředsedy představenstva
Výše základního jmění zapsaná v Obchodním rejstříku:	1 500 000 000,- Kč
Výše splaceného základního jmění:	1 500 000 000,- Kč
Akcie:	20 ks zaknihovaných akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 75 000 000,- Kč

Organizační struktura

Informace o vztazích se členy dozorčí rady, členy představenstva a s dalšími vedoucími zaměstnanci banky

Jméno a příjmení vč. titulů	Funkce	Datum, od kdy osoba příslušnou funkci vykonává	Zkušenosti, předpoklady
Ing. Vladimír Staňura	předseda představenstva člen představenstva	06.06.2003 01.06.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1978
Manfred Koller	místopředseda představenstva člen představenstva	26.11.2008 01.11.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1986
Ing. Tomáš Jirgl	člen představenstva	24.11.2008	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1999
Ing. Věra Koubová	členka představenstva	24. 11. 2008	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1995
Dr. Matthias Metz	předseda dozorčí rady člen dozorčí rady	02.08.2006 02.08.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1985
Dr. Thomas Hamann	člen dozorčí rady	03.07.2005	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1991
Ing. Vlasta Dolanská	členka dozorčí rady	01.10.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1979
Mgr. Jan Lamser	místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady	28.11.2006 19.5.2005	VŠ, praxe ve finančnictví od roku 1995
Ing. Václav Kyncl	člen dozorčí rady	03.01.2008	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Jan Jakubec	člen dozorčí rady	03.01.2002	SŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Ing. Ivan Egyed	ředitel odboru	01.05.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Ing. Jitka Košťálová	ředitelka odboru	01.05.2008	VŠ, praxe v oboru hospodářské správy od roku 2004
Silva Černá	ředitelka odboru	01.07.1999	SŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
PhDr. Ing. Rostislav Trávníček	ředitel odboru	01.08.1999	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Mgr. Jitka Sůsová Ph.D.	ředitelka odboru vedoucí samostatného odboru	01.08.2008 01.08.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1991
Mgr. Vladimíra Dvořáková	ředitelka odboru	10.07.2006	VŠ, praxe v reklamních agenturách od roku 1996
Ing. Lukáš Kouba	ředitel odboru	01.04.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1997
Bc. Tomáš Hotový	ředitel odboru	01.12.2008	VŠ, praxe v finančnictví od roku 1998
Ing. Petr Hrubý	ředitel odboru	01.05.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Ing. Pavel Rousek	ředitel odboru vedoucí samostatného oddělení	01.08.2008 01.01.1999	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Olga Boukalová	ředitelka odboru vedoucí samostatného oddělení	01.08.2008 01.07.2001	SŠ, praxe v personalistice od roku 1978
Ing. Viera Lukáčová	ředitelka odboru vedoucí samostatného oddělení	01. 08. 2008 01. 10. 2001	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1998
Ing. Kamil Kolmačka	ředitel odboru	01.10.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1999

Členství v orgánech jiných společností:

Ing. Vladimír Staňura

• Česká bankovní asociace - prezidium
• Asociace českých stavebních spořitelen - prezidium

Dr. Matthias Metz

• SGB Sino-German Bausparkasse Co. Ltd., Hexi District, Tianjin / China – dozorčí rada,
• VR Kreditwerk Hamburg-Schwäbisch Hall AG – dozorčí rada,
• VR-Bank Schwäbisch Hall AG – dozorčí rada,
• Bausparkasse Schwäbisch Hall AG – předseda představenstva.

Mgr. Jan Lamser

• Československá obchodní banka, a.s. - představenstvo
• Československá obchodní banka, a.s. – člen country týmu za oblast PSB a přímé bankovnictví

Celková výše bankou poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady, členům představenstva a vrcholnému vedení k 31.3.2009 činí: 9 807 595,4 Kč.

NAHORU

II. Informace o akcionářích:

Akcionáři Českomoravské stavební spořitelny, a.s. (dále jen ČMSS) jsou:

• Československá obchodní banka, a.s. (dále ČSOB)
• Bausparkasse Schwäbisch Hall, AG (dále BSH)

Československá obchodní banka, a. s.

Sídlo: Praha 5, Radlická 333/150, PSČ: 150 57
Předmět podnikání: univerzální komerční banka
Výše podílu v procentech na hlasovacích právech: 55 % Dle § 19 odst. 1 písm. f zák. č. 21/1992 Sb. o bankách, ve znění pozdějších předpisů se jedná o hlavního akcionáře se zvláštním vztahem k bance.

Bausparkasse Schwäbisch Hall AG

Sídlo: Crailsheimer Straße 52, D-745 23 Schwäbisch Hall
Předmět podnikání: specializovaná spořitelna na produkty stavebního spoření
Výše podílu v procentech na hlasovacích právech: 45 %

III. Informace o struktuře konsolidačního celku:

Informace o vztazích s bankou ovládanými osobami a osobami, v nichž je ČSOB většinovým společníkem viz příloha č. 2.

HB / ČMSS / ČSOB AM je součástí konsolidačního celku společnosti Československá obchodní banka, a.s., která uveřejňuje na svých webových stránkách informace o obezřetném podnikání na konsolidovaném základě.

Grafické znázornění konsolidačního celku

IV. Přehled o činnostech banky

1) Předmět podnikání ČMSS:

1. přijímání vkladů v české měně od účastníků stavebního spoření
2. poskytování úvěrů v české měně účastníkům stavebního spoření
3. poskytování příspěvku v české měně fyzickým osobám účastníkům stavebního spoření
4. poskytování úvěrů v české měně osobám, jejichž výrobky a poskytované služby jsou určeny pro uspokojování bytových potřeb
5. přijímání vkladů v české měně od bank, zahraničních bank, poboček zahraničních bank, finančních institucí, zahraničních finančních institucí a poboček zahraničních finančních institucí
6. poskytování záruk v české měně za úvěry ze stavebního spoření, za úvěry poskytnuté podle § 5 odst. 5 zákona o stavebním spoření a za úvěry uvedené v § 9 odst. 1 písm. zákona o stavebním spoření
7. obchodování na vlastní účet s hypotéčními zástavními listy a s obdobnými produkty vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj
8. obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými Českou republikou, s dluhopisy, za které převzala Česká republika záruku, a s dluhopisy vydávanými Českou národní bankou
9. obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj, centrálními bankami, finančními institucemi těchto států a bankami se sídlem v těchto státech, jakož i s dluhopisy, za které tyto státy převzaly záruku, a s dluhopisy vydávanými Evropskou investiční bankou, Nordic Investment Bank a Evropskou centrální bankou
10. provádění platebního styku a jeho zúčtování v tuzemsku v souvislosti s činností stavební spořitelny
11. poskytování bankovních informací
12. uzavírání obchodů sloužících k zajištění proti měnovému a úrokovému riziku
13. výkon finančního makléřství

2) ČMSS skutečně vykonává tyto činnosti:
činnosti dle § 1 a § 9, odst. 1 pís. a), b), c), d), e), f), g), h), j), k) a m)

3) ČMSS nebylo vykonávání žádných činností obsažených v bankovní licenci omezeno nebo vyloučeno.

NAHORU

V. Informace o finanční situaci ČMSS

ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI BANKY
(Příloha č.24 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

a) Rozvaha banky	31.3.2009	31.12.2008
Aktiva celkem	158 588 182	155 537 030
Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám	1 930 582	2 150 477
Pokladní hotovost	233	3 920
Pohledávky vůči centrálním bankám	1 930 349	2 146 558
Finanční aktiva k obchodování	0	0
Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou	0	0
Kapitálové nástroje k obchodování	0	0
Dluhové cenné papíry k obchodování	0	0
Pohledávky k obchodování	0	0
Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím	0	0
Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím	0	0
Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné	0	0
Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty	0	0
Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0
Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0
Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty	0	0
Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst.	0	0
Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst.	0	0
Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné	0	0
Realizovatelná finanční aktiva	19 530 911	25 158 793
Kapitálové nástroje realizovatelné	0	0
Dluhové cenné papíry realizovatelné	19 530 911	25 158 793
Pohledávky realizovatelné	0	0
Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím	0	0
Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím	0	0
Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné	0	0
Úvěry a jiné pohledávky	119 444 568	112 078 570
Dluhové cenné papíry neobchodovatelné	0	0
Pohledávky	119 444 568	112 078 570
Pohledávky vůči úvěrovým institucím	15 924 157	11 585 718
Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím	103 476 441	100 422 801
Ostatní pohledávky sektorově nečleněné	43 970	70 051
Finanční investice držené do splatnosti	11 655 906	14 853 150
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti	11 655 906	14 853 150
Pohledávky držené do splatnosti	0	0
Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím	0	0
Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst.	0	0
Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné	0	0
Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou	0	0
Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty	0	0
Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků	0	0
Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn.	0	0
Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH	0	0
Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky	0	0
Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů	0	0
Hmotný majetek	789 196	806 930
Pozemky, budovy a zařízení	789 196	806 930
Investice do nemovitostí	0	0
Nehmotný majetek	135 929	147 643
Goodwill	0	0
Ostatní nehmotný majetek	135 929	147 643
Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn.	0	0
Daňové pohledávky	156 922	153 317
Pohledávky ze splatné daně	0	0
Pohledávky z odložené daně	156 922	153 317
Ostatní aktiva	4 944 167	188 149
Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji	0	0

	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Závazky a vlastní kapitál celkem	158 588 182	155 537 030
Závazky celkem	150 924 989	148 298 485
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám	0	0
Finanční závazky k obchodování	0	0
Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou	0	0
Závazky z krátkých prodejů	0	0
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování	0	0
Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst.	0	0
Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst	0	0
Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné	0	0
Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období	0	0
Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty	0	0
Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z	0	0
Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst.	0	0
Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst	0	0
Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen.	0	0
Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty	0	0
Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty	0	0
Finanční závazky v naběhlé hodnotě	143 742 563	146 413 908
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě	142 782 903	145 457 085
Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst.	0	0
Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst.	142 580 563	145 133 210
Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné	202 340	323 875
Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě	0	0
Podřízené závazky v naběhlé hodnotě	959 660	956 823
Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy	0	0
Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou	0	0
Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty	0	0
Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků	0	0
Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn.	0	0
Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH	0	0
Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky	0	0
Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů	0	0
Rezervy	1 174 721	1 231 007
Rezervy na restrukturalizace	0	0
Rezervy na daně a soudní spory	11 586	11 586
Rezervy na důchody a podobné závazky	0	0
Rezervy na podrozvahové položky	0	0
Rezervy na nevýhodné smlouvy	0	0
Ostatní rezervy	1 163 135	1 219 422
Daňové závazky	94 216	67 502
Závazky ze splatné daně	94 216	67 502
Závazky z odložené daně	0	0
Ostatní závazky	5 913 490	586 067
Základní kapitál družstev splatný na požádání	XX	XX
Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji	0	0
Vlastní kapitál celkem	7 663 193	7 238 545
Základní kapitál	1 500 000	1 500 000
Splacený základní kapitál	1 500 000	1 500 000
Nesplacený základní kapitál	0	0
Emisní ážio	0	0
Další vlastní kapitál	0	0
Kapitálová složka finančních nástrojů	0	0
Ostatní kapitálové nástroje	0	0
Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly	180 330	181 039
Oceňovací rozdíly z hmotného majetku	0	0
Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku	0	0
Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek	0	0
Zajištění peněžních toků	0	0
Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv	180 330	181 039
Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji	0	0
Ostatní oceňovací rozdíly	0	0
Rezervní fondy	1 222 640	1 225 374
Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období	4 332 132	2 856 842
Vlastní akcie	0	0
Zisk (ztráta) za běžné účetní období	428 091	1 475 290

b) Výkaz zisku a ztráty	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Zisk z finanční a provozní činnosti	866 379	3 261 130
Úrokové výnosy	1 662 867	6 383 764
Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám	7 488	53 579
Úroky z finančních aktiv k obchodování	0	0
Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z	0	0
Úroky z realizovatelných finančních aktiv	200 486	936 119
Úroky z úvěrů a jiných pohledávek	1 323 509	4 331 403
Úroky z finančních investic držených do splatnosti	131 373	636 916
Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů	0	0
Úroky z ostatních aktiv	10	425 747
Úrokové náklady	-907 094	-3 439 958
Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám	0	0
Úroky na finanční závazky k obchodování	0	0
Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0
Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě	-907 094	-3 439 958
Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů	0	0
Úroky na ostatní závazky	0	0
Náklady na základní kapitál splatný na požádání	0	0
Výnosy z dividend	0	0
Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování	0	0
Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z	0	0
Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv	0	0
Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob	0	0
Výnosy z poplatků a provizí	458 682	2 132 688
Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky	0	0
Poplatky a provize z obstarání emisí	0	0
Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů	0	0
Poplatky a provize za poradenskou činnost	0	0
Poplatky a provize z clearingu a vypořádání	0	0
Poplatky a provize za obhospodařování hodnot	0	0
Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot	0	0
Poplatky a provize z příslibů a záruk	0	0
Poplatky a provize z platebního styku	439 262	1 944 464
Poplatky a provize ze strukturovaného financování	0	0
Poplatky a provize ze sekuritizace	0	0
Poplatky a provize z ostatních služeb	19 420	188 224
Náklady na poplatky a provize	-334 850	-1 781 837
Poplatky a provize na operace s finančními nástroji	-347	-1 295
Poplatky a provize na obhospodařování hodnot	0	0
Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot	-192	-884
Poplatky a provize na clearing a vypořádání	-126	-872
Poplatky a provize na sekuritizaci	0	0
Poplatky a provize na ostatní služby	-334 185	-1 778 787
Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z	0	-7 809
Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv	0	-3 439
Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek	0	0
Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti	0	-4 370
Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě	0	0
Zisk (ztráta) z ostatních závazků	0	0
Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování	0	0
Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů	0	0
Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů	0	0
Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních	0	0
Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z	0	0
Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví	0	0
Kurzové rozdíly	21	-977
Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji	17	-428
Ostatní provozní výnosy	2 599	37 356
Ostatní provozní náklady	-15 862	-61 669
Správní náklady	-219 787	-1 048 008
Náklady na zaměstnance	-104 689	-532 826
Mzdy a platy	-77 332	-399 802
Sociální a zdravotní pojištění	-25 338	-126 136
Penzijní a podobné výdaje	-664	-2 498
Náklady na dočasné zaměstnance	-956	-2 956
Odměny - vlastní kapitálové nástroje	0	0
Ostatní náklady na zaměstnance	-399	-1 434
Ostatní správní náklady	-115 098	-515 182
Náklady na reklamu	-27 469	-190 278
Náklady na poradenství	-52	-2 256
Náklady na informační technologie	-14 398	-68 354
Náklady na outsourcing	-13 472	-32 622
Nájemné	-2 058	-9 249
Jiné správní náklady	-57 648	-212 423
Odpisy	-47 225	-204 820
Odpisy pozemků, budov a zařízení	-28 494	-108 285
Odpisy investic do nemovitostí	0	0
Odpisy nehmotného majetku	-18 731	-96 535
Tvorba rezerv	56 287	-60 323
Ztráty ze znehodnocení	-141 926	-209 489
Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z	-141 926	-209 489
Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně	0	0
Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv	0	0
Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek	-141 926	-209 489
Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti	0	0
Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv	0	0
Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení	0	0
Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí	0	0
Ztráty ze znehodnocení goodwillu	0	0
Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku	0	0
Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn.	0	0
Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv	0	0
Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z	0	0
Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků	0	0
Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin	0	0
Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním	513 729	1 738 491
Náklady na daň z příjmů	-85 638	-263 201
Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění	428 091	1 475 290
Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění	0	0
Zisk nebo ztráta po zdanění	428 091	1 475 290

c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním k 31.3.2009

	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	120 043 410	119 400 598	0	0	642 813	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	15 924 157	15 924 157	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	15 924 157	15 924 157	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	15 924 157	15 924 157	0	0	0	0
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	104 119 254	103 476 441	0	0	642 813	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	102 454 242	102 352 151	0	0	102 091	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	100 151 087	100 073 041	0	0	78 046	0
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	2 303 155	2 279 110	0	0	24 045	0
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 665 011	1 124 290	0	0	540 721	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	911 707	824 038	0	0	87 669	0
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	217 574	167 059	0	0	50 516	0
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	535 730	133 193	0	0	402 536	0

c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním k 31.12.2008

	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	112 510 022	112 008 519	501 503	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	11 585 718	11 585 718	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	11 585 718	11 585 718	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	11 585 718	11 585 718	0	0	0	0
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	100 924 303	100 422 801	501 503	0	0	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	99 645 037	99 622 454	22 583	0	0	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	98 187 444	98 187 444	0		0	0
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	1 457 593	1 435 010	22 583	0	0	0
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 279 266	800 346	478 920	0	0	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	643 549	574 123	69 427	0	0	0
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	157 814	111 629	46 184	0	0	0
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	477 903	114 594	363 309	0	0	0

d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení k 31.3.2009

	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Účetní hodnota (netto)
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	116 105 944	0	XX	XX	116 105 944	0
Pohledávky se znehodnocením	3 984 773	0	646 149	0	3 338 623	0

Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení k 31.12.2008

	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Účetní hodnota (netto)
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	111 390 203	0	XX	XX	111 390 203	0
Pohledávky se znehodnocením	1 193 243	0	504 876	0	688 367	0

e) Informace o restrukturalizovaných pohledávkách	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Restrukturalizované pohledávky za účetní období v hodnotě před znehodnocením	235 495	341 332
Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	235 495	341 332
Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	0	0

g) Poměrové ukazatele	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Kapitálová přiměřenost	18,62	16,88
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)	1,09	0,98
Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE)	30,07	27,76
Aktiva na jednoho zaměstnance	242 860,92	236 378,47
Správní náklady na jednoho zaměstnance	1 346,32	1 592,72
Zisk po zdanění na jednoho zaměstnance	2 622,30	2 242,08

1. Údaje o kapitálu banky

(Příloha č.27 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

1.a) Údaje o kapitálu banky - souhrnná informace
Kapitál ČMSS se dle Vyhlášky 123/2007 Sb. skládá z následujících položek:

1. Původní kapitál (Tier 1)
2. Dodatkový kapitál (Tier 2)
3. Odčitatelná položka od Tier 1 a Tier 2

Původní kapitál (Tier 1) se skládá z následujících položek:

• základní kapitál, který je akcionáři splacený a je též zapsaný v obchodním rejstříku
• zákonný rezervní fond
• ostatní rezervní fondy, které lze použít pouze k úhradě ztráty, tj. nepatří zde sociální fond
• nerozdělený zisk z předchozích období, který je uvedený v účetní závěrce, která je ověřena auditorem a schválena valnou hromadou ČMSS
• zisk po zdanění uvedený v účetní závěrce, která je ověřena auditorem, snížený o předpokládané dividendy a další platby z rozdělení zisku a je snížený o nehmotný majetek (např. software, licence atd.).

Dodatkový kapitál (Tier 2) se skládá pouze z jedné položky a to podřízeného dluhu. Podřízený dluh byl ČMSS poskytnut formou úvěru od mateřské společnosti ČSOB, a.s. a jeho celková výše činí 950 mil. Kč. 600 mil. Kč je splatných 19. 12. 2015 a 350 mil. Kč je splatných 29. 8. 2016. Úroková sazba u tohoto dluhu je stanovena jako součet šestiměsíčního PRIBORu a úrokové marže ve výši 0,95 p.a. (step up v případě nevyužití předčasného splacení po šesti letech je 1,20 p.b.; šestiměsíční PRIBOR platí vždy pro období následujících 6 měsíců, a jeho výše je zjišťována každých 6 měsíců). Úrok je splatný dvakrát ročně, a to vždy poslední den úrokového období.

Odčitatelnou položku od Tier 1 a Tier 2 představuje nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát a to při využití IRB přístupu pro stanovení kapitálových požadavků k úvěrovému riziku. Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát vzniká, když souhrn opravných položek k aktivům a rezerv k podrozvahovým aktivům je menší, než souhr očekávaných úvěrových ztrát k těmto expozicím.

1.b) až f) Údaje o kapitálu na individuálním základě

	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Kapitál	6 243 996	5 630 268
Původní kapitál (Tier 1)	5 989 484	5 397 272
Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku	1 500 000	1 500 000
Vlastní akcie	0	0
Emisní ážio	0	0
Rezervní fondy a nerozdělený zisk	4 625 413	4 044 916
Povinné rezervní fondy	300 000	300 000
Ostatní fondy z rozdělení zisku	888 074	888 074
Nerozdělený zisk z předchozích období	2 856 842	2 856 842
Zisk za účetní období po zdanění	580 497	0
Neuhrazená ztráta z předchozích období	0	0
Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace	0	0
Zisk za běžné účetní období	0	0
Ztráta za běžné účetní období	0	0
Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace	0	0
Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizika	0	0
Další odčitatelné položky z původního kapitálu	-135 929	-147 643
Goodwill	0	0
Nehmotný majetek jiný než goodwill	-135 929	-147 643
Negat. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. kapitál. nástrojů	0	0
Účastnické CP vydané osobou s kvalifikov. účastí v bance	0	0
Dodatkový kapitál (Tier 2)	950 000	950 000
Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu (Tier1+Tier2)	-695 488	-717 005
Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB	-695 488	-717 005
Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3)	0	0

2. Údaje o kapitálových požadavcích

(Příloha č.27 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

Údaje o kapitálových požadavcích - souhrnná informace

ČMSS při posuzování dostatečnosti vnitřně stanoveného kapitálu vychází z přístupů používaných při kalkulaci povinných kapitálových požadavků v rámci Pilíře 1 a dále zohledňuje různé aspekty a další významná rizika, která nejsou v pilíři 1 dostatečně pokryta. Všechna významná rizika jsou řízena také s pomocí pravidelného stresového testování pro případ jejich náhlého negativního vývoje. Ostatní rizika v rámci systému vnitřně stanoveného kapitálu jsou pokryta kvalitativními opatřeními v oblasti řízení rizik, organizace procesů a kontrolních mechanismů.

2.b) Údaje o kapitálových požadavcích - výše kapitálových požadavků	k 31.3.2009	k 31.12.2008
Kapitálové požadavky celkem	2 682 405	2 669 034
Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem	2 333 224	2 319 853
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB celkem	2 333 224	2 319 853
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k vybr. expozicím celkem	2 257 673	2 234 685
Kap. pož. při IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám	0	0
Kap. pož. při IRB k expoz. vůči institucím	649 304	672 545
Kap. pož. při IRB k podnikovým expoz.	46 346	43 801
Kap. pož. při IRB k retailovým expoz.	1 562 023	1 518 338
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k ostatním expozicím	75 552	85 168
Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem	0	0
Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem	0	0
Kap. pož. při STA k měnovému riziku	0	0
Kap. pož. k operačnímu riziku celkem	349 181	349 181
Kap. pož. k oper. riziku při TSA	349 181	349 181

NAHORU