Hospodářské výsledky k 30.9.2008

Údaje o spořitelně a výsledcích hospodaření k 31.12.2008

I. Údaje o bance

	Českomoravská stavební spořitelna, a.s.
Právní forma:	akciová společnost
Sídlo:	Praha 10, Vinohradská 3218/169
Identifikační číslo:	49241397
Datum zápisu do Obchodního rejstříku:	24.1.2008 za účelem výmazu a zápisu člena dozorčí rady
Datum poslední změny zápisu do Obchodního rejstříku:	26. listopadu 2008 za účelem výmazu a zápisu místopředsedy představenstva
Výše základního jmění zapsaná v Obchodním rejstříku:	1 500 000 000,- Kč
Výše splaceného základního jmění:	1 500 000 000,- Kč
Akcie:	20 ks zaknihovaných akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 75 000 000,- Kč
ČMSS nenabyla vlastní akcie a zatímní listy a jiné účastnické cenné papíry.
Základní kapitál nebyl od posledního uveřejnění zvýšen.

Organizační schéma viz příloha č. 1.

Informace o vztazích se členy dozorčí rady, členy představenstva a s dalšími vedoucími zaměstnanci banky

Jméno a příjmení vč. titulů	Funkce	Datum, od kdy osoba příslušnou funkci vykonává	Zkušenosti, předpoklady
Ing. Vladimír Staňura	předseda představenstva	01.06.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1978
Walter Böhm	místopředseda představenstva	08.01.2003	SŠ, praxe v bankovnictví od roku 1965
Manfred Koller	člen představenstva	01.01.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1986
Dr. Matthias Metz	předseda dozorčí rady	02.08.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1985
Dr. Thomas Hamann	člen dozorčí rady	03.07.2005	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1991
Ing. Vlasta Dolanská	členka dozorčí rady	01.10.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1979
Mgr. Jan Lamser	člen dozorčí rady	19.05.2005	VŠ, praxe ve finančnictví od roku 1995
Ing. Václav Kyncl	člen dozorčí rady	03.01.2008	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Jan Jakubec	člen dozorčí rady	03.01.2002	SŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Ing. Ivan Egyed	ředitel odboru	01.05.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Ing. Jitka Košťálová	ředitelka odboru	01.05.2008	VŠ, praxe v oboru hospodářské správy od roku 2004
Silva Černá	ředitelka odboru	01.07.1999	SŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Mgr. Ing. Rostislav Trávníček	ředitel odboru	01.08.1999	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Mgr. Jitka Sůsová Ph.D.	vedoucí samostatného oddělení	01.08.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1991
Mgr. Vladimíra Dvořáková	ředitelka odboru	10.07.2006	VŠ, praxe v reklamních agenturách od roku 1996
Ing. Lukáš Kouba	ředitel odboru	01.04.2003	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1997
Ing. Věra Koubová	ředitelka odboru	01.04.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1995
Ing. Petr Hrubý	ředitel odboru	01.05.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1992
Ing. Pavel Rousek	vedoucí samostatného oddělení	01.01.1999	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1993
Olga Boukalová	vedoucí samostatného oddělení	01.07.2001	SŠ, praxe v personalistice od roku 1978
Ing. Viera Lukáčová	vedoucí samostatného oddělení	01.10.2001	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1998
Ing. Kamil Kolmačka	ředitel odboru	01.10.2006	VŠ, praxe v bankovnictví od roku 1999

Členství v orgánech jiných společností:

Ing. Vladimír Staňura

• Česká bankovní asociace - prezidium
• Asociace českých stavebních spořitelen - prezidium

Walter Böhm

• Asociace českých stavebních spořitelen - prezidium.

Dr. Matthias Metz

• SGB Sino-German Bausparkasse Co. Ltd., Hexi District, Tianjin / China – dozorčí rada,
• VR Kreditwerk Hamburg-Schwäbisch Hall AG – dozorčí rada,
• VR-Bank Schwäbisch Hall AG – dozorčí rada,
• Bausparkasse Schwäbisch Hall AG – předseda představenstva.

Mgr. Jan Lamser

• Československá obchodní banka, a.s. - představenstvo
• Československá obchodní banka, a.s. – člen country týmu za oblast PSB a přímé bankovnictví

Celková výše bankou poskytnutých úvěrů členům dozorčí rady, členům představenstva a vrcholnému vedení činí: 11 799 830,8 Kč.

NAHORU

II. Informace o akcionářích:

Akcionáři Českomoravské stavební spořitelny, a.s. (dále jen ČMSS) jsou:

• Československá obchodní banka, a.s. (dále ČSOB)
• Bausparkasse Schwäbisch Hall, AG (dále BSH)

Československá obchodní banka, a. s.

Sídlo: Praha 5, Radlická 333/150, PSČ: 150 57
Předmět podnikání: univerzální komerční banka
Výše podílu v procentech na hlasovacích právech: 55 % Dle § 19 odst. 1 písm. f zák. č. 21/1992 Sb. o bankách, ve znění pozdějších předpisů se jedná o hlavního akcionáře se zvláštním vztahem k bance.

Bausparkasse Schwäbisch Hall AG

Sídlo: Crailsheimer Straße 52, D-745 23 Schwäbisch Hall
Předmět podnikání: specializovaná spořitelna na produkty stavebního spoření
Výše podílu v procentech na hlasovacích právech: 45 %

III. Informace o struktuře konsolidačního celku:

Informace o vztazích s bankou ovládanými osobami a osobami, v nichž je ČSOB většinovým společníkem viz příloha č. 2.

HB / ČMSS / ČSOB AM je součástí konsolidačního celku společnosti Československá obchodní banka, a.s., která uveřejňuje na svých webových stránkách informace o obezřetném podnikání na konsolidovaném základě.

Grafické znázornění konsolidačního celku viz příloha č. 3.

IV. Přehled o činnostech banky

1) Předmět podnikání ČMSS:

1. přijímání vkladů v české měně od účastníků stavebního spoření
2. poskytování úvěrů v české měně účastníkům stavebního spoření
3. poskytování příspěvku v české měně fyzickým osobám účastníkům stavebního spoření
4. poskytování úvěrů v české měně osobám, jejichž výrobky a poskytované služby jsou určeny pro uspokojování bytových potřeb
5. přijímání vkladů v české měně od bank, zahraničních bank, poboček zahraničních bank, finančních institucí, zahraničních finančních institucí a poboček zahraničních finančních institucí
6. poskytování záruk v české měně za úvěry ze stavebního spoření, za úvěry poskytnuté podle § 5 odst. 5 zákona o stavebním spoření a za úvěry uvedené v § 9 odst. 1 písm. zákona o stavebním spoření
7. obchodování na vlastní účet s hypotéčními zástavními listy a s obdobnými produkty vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj
8. obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými Českou republikou, s dluhopisy, za které převzala Česká republika záruku, a s dluhopisy vydávanými Českou národní bankou
9. obchodování na vlastní účet s dluhopisy vydávanými členskými státy Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj, centrálními bankami, finančními institucemi těchto států a bankami se sídlem v těchto státech, jakož i s dluhopisy, za které tyto státy převzaly záruku, a s dluhopisy vydávanými Evropskou investiční bankou, Nordic Investment Bank a Evropskou centrální bankou
10. provádění platebního styku a jeho zúčtování v tuzemsku v souvislosti s činností stavební spořitelny
11. poskytování bankovních informací
12. uzavírání obchodů sloužících k zajištění proti měnovému a úrokovému riziku
13. výkon finančního makléřství

2) ČMSS skutečně vykonává tyto činnosti:
činnosti dle § 1 a § 9, odst. 1 pís. a), b), c), d), e), f), g), h), j), k) a m)

3) ČMSS nebylo vykonávání žádných činností obsažených v bankovní licenci omezeno nebo vyloučeno.

NAHORU

V. Informace o finanční situaci ČMSS

ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI BANKY
(Příloha č.24 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

5a) Rozvaha banky	30.9.2008	30.6.2008	31.3.2008	31.12.2007
Aktiva celkem	150 584 958	150 555 304	151 299 652	146 616 415
Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám	3 687 584	2 835 399	1 334 554	1 532 123
Pokladní hotovost	205	296	316	313
Pohledávky vůči centrálním bankám	3 687 379	2 835 103	1 334 411	1 531 810
Finanční aktiva k obchodování	0	0	0	0
Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou	0	0	0	0
Kapitálové nástroje k obchodování	0	0	0	0
Dluhové cenné papíry k obchodování	0	0	0	0
Pohledávky k obchodování	0	0	0	0
Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím	0	0	0	0
Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím	0	0	0	0
Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné	0	0	0	0
Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty	0	0	0	0
Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0	0	0
Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0	0	0
Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty	0	0	0	0
Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst.	0	0	0	0
Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst.	0	0	0	0
Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné	0	0	0	0
Realizovatelná finanční aktiva	24 611 102	28 474 896	28 476 088	28 452 429
Kapitálové nástroje realizovatelné	0	0	0	0
Dluhové cenné papíry realizovatelné	24 611 102	28 474 896	28 476 088	28 452 429
Pohledávky realizovatelné	0	0	0	0
Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím	0	0	0	0
Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím	0	0	0	0
Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné	0	0	0	0
Úvěry a jiné pohledávky	105 603 793	101 045 845	98 384 649	787 133 968
Dluhové cenné papíry neobchodovatelné	0	0	0	0
Pohledávky	105 603 793	101 045 845	98 384 649	87 133 968
Pohledávky vůči úvěrovým institucím	10 030 798	11 403 958	14 672 922	7 591 998
Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím	95 538 977	89 606 604	83 674 791	79 502 306
Ostatní pohledávky sektorově nečleněné	34 019	35 283	36 935	39 664
Finanční investice držené do splatnosti	15 228 808	16 952 062	16 803 248	28 072 324
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti	15 228 808	16 952 062	16 803 248	28 072 324
Pohledávky držené do splatnosti	0	0	0	0
Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím	0	0	0	0
Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst.	0	0	0	0
Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné	0	0	0	0
Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou	0	0	0	0
Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty	0	0	0	0
Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků	0	0	0	0
Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn.	0	0	0	0
Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH	0	0	0	0
Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky	0	0	0	0
Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů	0	0	0	0
Hmotný majetek	839 354	816 848	822 886	834 519
Pozemky, budovy a zařízení	839 354	816 848	822 886	834 519
Investice do nemovitostí	0	0	0	0
Nehmotný majetek	95 285	90 773	94 770	126 887
Goodwill	0	0	0	0
Ostatní nehmotný majetek	95 285	90 773	94 770	126 887
Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn.	0	0	0	0
Daňové pohledávky	174 245	272 257	253 795	278 411
Pohledávky ze splatné daně	0	0	0	0
Pohledávky z odložené daně	174 245	272 257	253 795	278 411
Ostatní aktiva	344 785	67 225	5 129 491	185 755
Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji	0	0	0	0

	k 30.9.2008	k 30.6.2008	k 31.3.2008	k 31.12.2007
Závazky a vlastní kapitál celkem	150 584 957	150 555 304	151 299 652	146 616 415
Závazky celkem	143 619 829	144 404 503	145 127 313	140 968 691
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám	0	0	0	0
Finanční závazky k obchodování	0	0	0	0
Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou	0	0	0	0
Závazky z krátkých prodejů	0	0	0	0
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování	0	0	0	0
Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst.	0	0	0	0
Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst	0	0	0	0
Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné	0	0	0	0
Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období	0	0	0	0
Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty	0	0	0	0
Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z	0	0	0	0
Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst.	0	0	0	0
Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst	0	0	0	0
Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen.	0	0	0	0
Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty	0	0	0	0
Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty	0	0	0	0
Finanční závazky v naběhlé hodnotě	141 493 740	142 437 834	137 873 402	139 315 249
Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě	140 533 088	141 480 765	136 913 032	138 358 716
Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst.	0	905 807	0	0
Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst.	140 350 527	140 396 666	136 709 179	138 048 035
Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné	182 561	178 292	203 853	310 681
Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě	0	0	0	0
Podřízené závazky v naběhlé hodnotě	960 652	957 069	960 370	956 533
Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy	0	0	0	0
Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou	0	0	0	0
Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty	0	0	0	0
Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků	0	0	0	0
Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn.	0	0	0	0
Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH	0	0	0	0
Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky	0	0	0	0
Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů	0	0	0	0
Rezervy	1 151 115	1 137 344	1 146 210	1 181 285
Rezervy na restrukturalizace	0	0	0	0
Rezervy na daně a soudní spory	0	0	0	0
Rezervy na důchody a podobné závazky	0	0	0	0
Rezervy na podrozvahové položky	0	0	0	0
Rezervy na nevýhodné smlouvy	0	0	0	0
Ostatní rezervy	1 151 115	1 137 344	1 146 210	1 181 285
Daňové závazky	96 106	84 625	118 269	80 229
Závazky ze splatné daně	96 106	84 625	118 269	80 229
Závazky z odložené daně	0	0	0	0
Ostatní závazky	878 867	744 699	5 989 432	391 928
Základní kapitál družstev splatný na požádání	XX	XX	XX	XX
Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji	0	0	0	0
Vlastní kapitál celkem	6 965 128	6 150 801	6 172 340	5 647 724
Základní kapitál	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Splacený základní kapitál	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Nesplacený základní kapitál	0	0	0	0
Emisní ážio	0	0	0	0
Další vlastní kapitál	0	0	0	0
Kapitálová složka finančních nástrojů	0	0	0	0
Ostatní kapitálové nástroje	0	0	0	0
Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly	43 062	-356 359	-263 588	-326 959
Oceňovací rozdíly z hmotného majetku	0	0	0	0
Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku	0	0	0	0
Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek	0	0	0	0
Zajištění peněžních toků	0	0	0	0
Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv	43 062	-356 359	-263 588	-326 959
Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji	0	0	0	0
Ostatní oceňovací rozdíly	0	0	0	0
Rezervní fondy	1 228 826	1 230 547	1 221 560	1 223 456
Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období	2 856 842	2 856 842	3 251 227	2 030 866
Vlastní akcie	0	0	0	0
Zisk (ztráta) za běžné účetní období	1 336 399	919 771	463 140	1 220 361

5.b) Výkaz zisku a ztráty v tis. Kč	k 30.9.2008	k 30.6.2008	k 31.3.2008	k 31.12.2007
Zisk z finanční a provozní činnosti	2 492 908	1 636 288	804 747	2 645 910
Úrokové výnosy	4 735 960	3 132 345	1 539 790	5 663 963
Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám	36 566	22 178	8 507	31 340
Úroky z finančních aktiv k obchodování	0	0
Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z	0	0
Úroky z realizovatelných finančních aktiv	720 559	484 473	242 121	860 169
Úroky z úvěrů a jiných pohledávek	3 153 808	2 040 847	993 794	3 479 490
Úroky z finančních investic držených do splatnosti	501 272	353 420	204 607	1 144 599
Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů	0	0
Úroky z ostatních aktiv	323 757	231 426	90 761	148 366
Úrokové náklady	-2 605 319	-1 770 903	-898 405	-3 476 957
Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám	0	0
Úroky na finanční závazky k obchodování	0	0
Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z	0	0
Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě	-2 605 319	-1 770 903	-898 405	-3 476 957
Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů	0	0
Úroky na ostatní závazky	0	0
Náklady na základní kapitál splatný na požádání	0	0
Výnosy z dividend	0	0	0	0
Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování	0	0
Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z	0	0
Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv	0	0
Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob	0	0
Výnosy z poplatků a provizí	1 502 796	1 020 839	518 578	2 012 625
Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky	0	0	0	0
Poplatky a provize z obstarání emisí	0	0
Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů	0	0
Poplatky a provize za poradenskou činnost	0	0
Poplatky a provize z clearingu a vypořádání	0	0
Poplatky a provize za obhospodařování hodnot	0	0
Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot	0	0
Poplatky a provize z příslibů a záruk	0	0
Poplatky a provize z platebního styku	1 398 441	957 233	494 621	1 821 752
Poplatky a provize ze strukturovaného financování	0	0
Poplatky a provize ze sekuritizace	0	0
Poplatky a provize z ostatních služeb	104 355	63 605	23 957	190 873
Náklady na poplatky a provize	-1 119 920	-736 858	-358 595	-1 460 190
Poplatky a provize na operace s finančními nástroji	-933	-612	-319	-1 139
Poplatky a provize na obhospodařování hodnot	0	0
Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot	-608	-401	-182	-950
Poplatky a provize na clearing a vypořádání	-574	-369	-126	-1 232
Poplatky a provize na sekuritizaci	0	0
Poplatky a provize na ostatní služby	-1 117 804	-735 476	-357 968	- 1 456 870
Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z	-7 809	-4 371	-4 371	-26 467
Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv	-3 439	0	0	-16 441
Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek	0	0		-7 300
Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti	-4 370	-4 370	-4 370	-2 726
Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě	0	0
Zisk (ztráta) z ostatních závazků	0	0
Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování	0	0	0	0
Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů	0	0
Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů)	0	0
Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů	0	0
Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních	0	0
Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z	0	0
Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví	0	0
Kurzové rozdíly	-579	-416	-79	-565
Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji	-308	37	12	1 095
Ostatní provozní výnosy	32 958	25 011	22 477	12 004
Ostatní provozní náklady	-44 872	-29 394	-14 660	-79 598
Správní náklady	-669 084	-451 108	-205 453	-927 370
Náklady na zaměstnance	-336 671	-223 953	-102 217	-475 302
Mzdy a platy	-251 014	-166 585	-75 731	-335 378
Sociální a zdravotní pojištění	-80 758	-54 507	-25 185	-118 736
Penzijní a podobné výdaje	-1 851	-1 218	-598	-2 196
Náklady na dočasné zaměstnance	-2 028	-1 088	-442	-1 242
Odměny - vlastní kapitálové nástroje	0	0
Ostatní náklady na zaměstnance	-1 021	-555	-262	-17 751
Ostatní správní náklady	-332 413	-227 154	-103 236	-452 068
Náklady na reklamu	-121 155	-84 226	-25 739	-165 527
Náklady na poradenství	0	0	-1	-2 451
Náklady na informační technologie	-49 251	-22 754	-11 665	-53 759
Náklady na outsourcing	-25 761	-20 388	-13 321	-35 460
Nájemné	-6 384	-4 741	-2 389	-9 125
Jiné správní náklady	-129 861	-95 045	-50 121	-185 746
Odpisy	-145 806	-105 361	-65 492	-232 966
Odpisy pozemků, budov a zařízení	-67 376	-43 745	-22 298	-85 615
Odpisy investic do nemovitostí	0	0
Odpisy nehmotného majetku	-78 430	-61 616	-43 194	-147 352
Tvorba rezerv	30 169	43 940	35 075	56 702
Ztráty ze znehodnocení	-130 054	-37 131	-25 211	-46 347
Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z	-130 054	-37 131	-25 211	-46 347
Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně	0	0
Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv	0	0
Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek	-130 054	-37 131	-25 211	-46 347
Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti	0	0
Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv	0	0	0	0
Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení	0	0
Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí	0	0
Ztráty ze znehodnocení goodwillu	0	0
Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku	0	0
Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn.	0	0
Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv	0	0
Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z	0	0
Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků	0	0
Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin	0	0
Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním	1 578 134	1 086 630	543 665	1 495 929
Náklady na daň z příjmů	-241 735	-166 859	-80 526	-275 567
Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění	1 336 399	919 771	463 140	1 220 361
Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění	0	0
Zisk nebo ztráta po zdanění	1 336 399	919 771	463 140	1 220 361

5c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním

k 30.9.2008	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	105 997 461	105 569 775	427 686	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	10 030 798	10 030 798	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	10 030 798	10 030 798	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	10 030 798	10 030 7988	0	0	0	0
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0		0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0	0	0	0	0	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	95 966 663	95 538 977	427 686	0	0	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	94 733 574	94 716 959	16 614	0	0	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	93 388 139	93 388 139	0	0	0	0
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	1 345 435	1 328 821	16 614	0	0	0
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 233 090	822 018	411 072	0	0	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	634 558	580 236	54 322	0	0	0
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	137 966	92 468	45 498	0	0	0
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	460 565	149 314	311 251	0	0	0

c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním k 30.9.2008

k 30.6.2008	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
v tis. Kč	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	101 349 761	101 010 562	339 199	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	11 403 958	11 403 958	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	11 403 958	11 403 958	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	11 403 958	11 403 958
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	89 945 804	89 606 604	339 199	0	0	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	88 801 225	88 796 809	4 416	0	0	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	87 479 727	87 479 727
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	1 321 498	1 317 082	4 416
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 144 578	809 795	334 783	0	0	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	564 679	527 620	37 060
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	136 740	106 664	30 076
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	443 159	175 512	267 648

5c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním

k 31.3.2008	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
v tis. Kč	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	98 678 337	98 347 714	330 623	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	14 672 922	14 672 922	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	14 672 922	14 672 922	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	14 672 922	14 672 922
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	84 005 414	83 674 791	330 623	0	0	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	82 894 793	82 890 463	4 330	0	0	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	81 639 053	81 639 053
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	1 255 740	1 251 410	4 330
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 110 622	784 328	326 294	0	0	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	560 139	522 331	37 809
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	118 401	92 160	26 241
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	432 081	169 837	262 244

5c) Informace o pohledávkách z finančních činností bez selhání a se selháním

k 31.12.2007	Hodnota před znehodnocením	Účetní hodnota (netto)	Opravné položky k jednotlivým pohledávkám	Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení	Opravné položky k portfoliu jednotlivě nevýznam. pohledávek	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou
v tis. Kč	1	2	3	4	5	6
Pohledávky z finančních činností celkem	87 399 855	87 094 305	305 550	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi	7 591 998	7 591 998	0	0	0	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání	7 591 998	7 591 998	0	0	0	0
Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi	7 591 998	7 591 998
Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním	0	0	0	0	0	0
Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi	0
Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	79 807 856	79 502 306	305 550	0	0	0
Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání	78 779 341	78 775 435	3 906	0	0	0
Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	77 692 365	77 692 365
Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	1 086 976	1 083 070	3 906
Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním	1 028 516	726 872	301 644	0	0	0
Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi	508 404	473 652	34 753
Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	119 999	95 901	24 099
Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi	400 112	157 319	242 792

5d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení

k 30.9.2008	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Účetní hodnota
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	104 920 880	0	XX	XX	104 920 880	0
Pohledávky se znehodnocením	1 113 284	0	430 371	0	682 913	0

5d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení

30.6.2008	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Üčetní hodnota
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	100 367 162	0	XX	XX	100 367 162	0
Pohledávky se znehodnocením	1 020 567	0	341 884	0	678 683	0

5d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení

31.3.2008	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Účetní hodnota (netto)
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	96 335 655	0	XX	XX	96 335 655	0
Pohledávky se znehodnocením	2 382 282	0	333 288	0	2 048 994	0

5d) Informace o pohledávkách bez znehodnocení a se znehodnocení

31.12.2007	Hodnota před znehodnocením		Opravné položky	Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou	Účetní hodnota (netto)
	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	Pohledávky oceňované reálnou hodnotou
Pohledávky bez znehodnocení	85 312 588	0	XX	XX	85 312 588	0
Pohledávky se znehodnocením	2 129 595	0	308 215	0	1 821 588	0

5e) Informace o restrukturalizovaných pohledávkách	k 30.09.2008	k 30.06.2008	k 31.03.2008	k 31.12.2007
Restrukturalizované pohledávky za účetní období v hodnotě před znehodnocením	256 111	168 244	90 998	276 811
Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou	256 111	168 244	90 998	276 811
Pohledávky oceňované reálnou hodnotou	0	0	0	0

5g) Poměrové ukazatele	k 30.09.2008	k 30.06.2008	k 31.03.2008	k 31.12.2007
Kapitálová přiměřenost	17,45	13,32	13,33	12,36
Rentabilita průměrných aktiv (ROAA)	1,19	1,23	1,24	0,87
Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE)	33,75	35,33	36,88	27,05
Aktiva na jednoho zaměstnance	233 103,65	238 976,67	239 777,58	228 730,76
Správní náklady na jednoho zaměstnance	1 380,98	1 432,09	1 302,40	1 446,76
Zisk po zdanění na jednoho zaměstnance	2 758,31	2 919,91	2 935,91	1 903,84

1. Údaje o kapitálu banky

(Příloha č.27 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

1.a) Údaje o kapitálu banky - souhrnná informace
Kapitál ČMSS se dle Vyhlášky 123/2007 Sb. skládá z následujících položek:

1. Původní kapitál (Tier 1)
2. Dodatkový kapitál (Tier 2)
3. Odčitatelná položka od Tier 1 a Tier 2

Původní kapitál (Tier 1) se skládá z následujících položek:

• základní kapitál, který je akcionáři splacený a je též zapsaný v obchodním rejstříku
• zákonný rezervní fond
• ostatní rezervní fondy, které lze použít pouze k úhradě ztráty, tj. nepatří zde sociální fond
• nerozdělený zisk z předchozích období, který je uvedený v účetní závěrce, která je ověřena auditorem a schválena valnou hromadou ČMSS
• zisk po zdanění uvedený v účetní závěrce, která je ověřena auditorem, snížený o předpokládané dividendy a další platby z rozdělení zisku a je snížený o nehmotný majetek (např. software, licence atd.).

Dodatkový kapitál (Tier 2) se skládá pouze z jedné položky a to podřízeného dluhu. Podřízený dluh byl ČMSS poskytnut formou úvěru od mateřské společnosti ČSOB, a.s. a jeho celková výše činí 950 mil. Kč. 600 mil. Kč je splatných 19. 12. 2015 a 350 mil. Kč je splatných 29. 8. 2016. Úroková sazba u tohoto dluhu je stanovena jako součet šestiměsíčního PRIBORu a úrokové marže ve výši 0,95 p.a. (step up v případě nevyužití předčasného splacení po šesti letech je 1,20 p.b.; šestiměsíční PRIBOR platí vždy pro období následujících 6 měsíců, a jeho výše je zjišťována každých 6 měsíců). Úrok je splatný dvakrát ročně, a to vždy poslední den úrokového období.

Odčitatelnou položku od Tier 1 a Tier 2 představuje nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát a to při využití IRB přístupu pro stanovení kapitálových požadavků k úvěrovému riziku. Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát vzniká, když souhrn opravných položek k aktivům a rezerv k podrozvahovým aktivům je menší, než souhr očekávaných úvěrových ztrát k těmto expozicím.

1.b) až f) Údaje o kapitálu na individuálním základě

	k 30.09.2008	k 30.06.2008	k 31.03.2008	k 31.12.2007
Kapitál	5 638 158	5 501 364	5 538 269	4 708 211
Původní kapitál (Tier 1)	5 449 631	5 145 143	5 450 145	4 592 053
Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Vlastní akcie	0	0	-	-
Emisní ážio	0	0	-	-
Rezervní fondy a nerozdělený zisk	4 044 916	4 044 916	4 044 916	3 218 940
Povinné rezervní fondy	300 000	300 000	300 000	300 000
Ostatní fondy z rozdělení zisku	888 074	888 074	888 074	888 074
Nerozdělený zisk z předchozích období	2 856 842	2 856 842	2 030 866	2 030 866
Zisk za účetní období po zdanění	0	0	825 975	-
Neuhrazená ztráta z předchozích období	0	0	-	-
Výsledné kurzové rozdíly z konsolidace	0	0	-	-
Zisk za běžné účetní období	0	0	-	-
Ztráta za běžné účetní období	0	0	-	-
Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace	0	0	-	-
Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizika	0	0	-	-
Další odčitatelné položky z původního kapitálu	-95 285	-90 733	-94 770	-126 887
Goodwill	0	0	-	-
Nehmotný majetek jiný než goodwill	-95 285	-90 733	-94 770	-126 887
Negat. oceň. rozdíl ze změn RH realiz. kapitál. nástrojů	0	0	-	-
Účastnické CP vydané osobou s kvalifikov. účastí v bance	0	0	-	-
Dodatkový kapitál (Tier 2)	950 000	950 000	950 000	950 000
Odčitatelné položky od původ. a dodat.kapitálu (Tier1+Tier2)	-761 473	-902 779	-861 876	-833 842
Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát u IRB	-761 473	-902 779	-861 876	-833 842
Kapitál na krytí tržního rizika (Tier 3)	0	0	0	0

2. Údaje o kapitálových požadavcích

(Příloha č.27 k vyhlášce č.123/2007 Sb.)

Údaje o kapitálových požadavcích - souhrnná informace

ČMSS při posuzování dostatečnosti vnitřně stanoveného kapitálu vychází z přístupů používaných při kalkulaci povinných kapitálových požadavků v rámci Pilíře 1 a dále zohledňuje různé aspekty a další významná rizika, která nejsou v pilíři 1 dostatečně pokryta. Všechna významná rizika jsou řízena také s pomocí pravidelného stresového testování pro případ jejich náhlého negativního vývoje. Ostatní rizika v rámci systému vnitřně stanoveného kapitálu jsou pokryta kvalitativními opatřeními v oblasti řízení rizik, organizace procesů a kontrolních mechanismů.

2.b) Údaje o kapitálových požadavcích - výše kapitálových požadavků	k 30.09.2008	k 30.06.2008	k 31.03.2008	k 31.12.2007
Kapitálové požadavky celkem	2 584 950	3 303 949	3 324 868	3 047 544
Kap. pož. k úvěrovému riziku celkem	2 235 769	2 954 768	3 004 496	2 727 172
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB celkem	2 235 769	2 954 768	3 004 496	2 727 172
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k vybr. expozicím celkem	2 161 874	2 881 255	2 927 890	2 642 405
Kap. pož. při IRB k expoz. vůči centr. vládám a bankám	0	0	0	29 039
Kap. pož. při IRB k expoz. vůči institucím	646 666	710 469	821 743	610 034
Kap. pož. při IRB k podnikovým expoz.	43 409	38 374	28 297	27 313
Kap. pož. při IRB k retailovým expoz.	1 471 799	2 132 412	2 077 850	1 976 019
Kap. pož. k úvěr. riziku při IRB k ostatním expozicím	73 895	73 513	76 606	84 767
Kap.pož. k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku celkem	0	0	0	0
Kap. pož. k trž. riziku při stand. přístupu (STA) celkem	0	0	0	0
Kap. pož. při STA k měnovému riziku	0	0	0	0
Kap. pož. k operačnímu riziku celkem	349 181	349 181	320 372	320 372
Kap. pož. k oper. riziku při TSA	349 181	349 181	320 372	320 372

NAHORU